信息名称: 重庆大学一卡通管理中心财务管理办法 发布机构: 校长办公室
生成日期: 2007-11-22 信息类别: 信息化建设

      重庆大学一卡通管理中心财务管理办法

      第一章

      第一条 为规范学校一卡通管理中心财务管理,充分发挥校园一卡通的作用,提高一卡通运行效率,根据国家和学校有关规定,制定本办法。

      第二条 一卡通管理中心是重庆大学校园一卡通的管理部门,挂靠学校信息与网络管理中心。一卡通管理中心负责校园一卡通的日常管理,计划财务处委派人员协助一卡通管理中心进行资金与账务管理。

      第三条 一卡通管理中心不在计划财务处结算中心单独开设账户,只在计划财务处挂靠于信息与网络管理中心下开设相关项目进行核算。计划财务处对一卡通管理中心的所有收支进行账务管理。

      第二章 日常业务

      第四条 一卡通管理中心前台工作人员对每日本人收支的充值款、换卡工本费及发放的补助等各类账目进行核对,出现问题及时在当天解决。

      第五条 一卡通管理中心前台工作人员每日按照各项业务的收支情况,填写“校园一卡通现金收支月报表”和“校园一卡通现金取款登记表”等各类相关报表,每月上交财务管理人员。

      第六条 一卡通管理中心财务管理人员每日与银行就前一日的所有圈存进行对账,银行以一卡通系统账为准开具特种转账贷方传票。

      第七条 一卡通管理中心财务管理人员按照与中国银行签订的上门收款协议,监督前台工作人员及时将充值款和换卡工本费进行,并根据银行的现金进行回单到计划财务处进行账务处理。

      第八条 一卡通管理中心财务管理人员负责处理日常可能发生的与账务相关的问题。如处理各类退费、扣款及批量补助的下发等业务。

      第三章 代收代扣业务

      第九条 通过一卡通代收代扣的业务,按照以下流程进行:

      申请代收代扣的单位提交代收代扣审批报告,列明代收代扣的名项目、标准、依据等报计划财务处审批。审批报告一式两份。审批报告经计划财务处审批后,一份留计划财务处留底,一份交一卡通管理中心。申请代收代扣的单位向一卡通管理中心提供代收代扣的数据,一卡通管理中心根据提供的数据编制收费程序,并建立单一的代收代扣项目,在规定时间内进行代收代扣。

      第四章 内转充值业务

      第十条 对于按学校规定由学校通过一卡通发放给教师和学生的各项补贴采用内转充值的方式,其标准及管理按学校规定执行。

      第十一条 教职工因公乘坐校车需要对校园卡进行充值的,原则上可以采取内转的方式。内转按照以下流程进行:一卡通管理中心购买内转收方票据,盖好公章后,交给计划财务处并委托专人进行保管,以后发生内转各项补贴业务时,由专人代开收方票据。教职工开具内转单,并在计划财务处进行审核和账务处理后,多打印一张记账凭证,并将内转单的“收款单位留存联”(黄色联)贴在多打印的记账凭证上。

      教职工将该记账凭证交一卡通管理中心操作人员,操作人员按照内转的项目,通过补助形式进行上账操作。内转多人多月多项补贴时,必须附上按各内转项目分别列示的人员名单,内容包括:学工号、姓名、月份数、内转金额等。

      第五章 商户及校内单位结算流程

      第十二条 已在计划财务处结算中心开户的商户结算,按照以下流程进行:

      一卡通管理中心根据商户的要求打印“商户清算汇总报表”交与各商户对账。商户签字确认无误后,填制“重庆大学校园卡特约商户支取表”。一卡通管理中心审核人、复核人、负责人分别签字,加盖一卡通管理中心公章。支取金额超过规定额度的,应由计划财务处负责人审签。商户凭此“重庆大学校园卡特约商户支取表”到计划财务处办理内转手续。

      第十三条 未在计划财务处结算中开户的商户结算,按照以下流程进行:

      计划财务处在主管单位下分别开设商户代管账户,一家商户开设一个独立的代管帐户。一卡通管理中心根据商户要求,按月或者每半月打印一次各商户的“商户清算汇总报表”。各商户核实无误后,一卡通管理中心统一填制“一卡通支付汇总表”。一卡通管理中心负责人签字并加盖一卡通管理中心公章后,在计划财务处将各商户的消费额转入分别开设的商户代管账户中。商户根据“商户清算汇总报表”的合计金额开具正式税务发票,填制“重庆大学校园卡特约商户支取表”。主管单位负责人签字并加盖公章后,直接在各校区财务点从各商户的代管账户中支取金额。支取时,应扣除水电费等相关费用的,扣除的相关费用应按照收支两条线的原则进行账务处理,超过限额的,严格按照财务审签程序执行。

      第十四条 脱机消费的结算,按照《重庆大学校园卡系统脱机消费的管理细则》执行。

      第十五条 校内单位结算按照以下流程进行:

      (一)一卡通管理中心打印“商户清算汇总报表”交结算单位。

      (二)校内结算单位核实无误后,打印一卡通支付报告。

      (三)一卡通管理中心负责人签字并加盖一卡通管理中心公章后,在计划财务处进行项目之间的转账账务处理。

      第十六条 代收代扣业务结算按照以下流程进行:

      (一)一卡通管理中心根据代收代扣申请单位的要求,打印代收代扣清单给申请单位。

      (二)申请单位根据代收代扣清单开具发票后,填制“重庆大学一卡通代收代扣项目支付表”,一卡通管理中心负责人签字并加盖一卡通管理中心公章后,连同代收代扣清单、发票记账联交到计划财务处进行账务处理。

      (三)计划财务处按收费项目将一卡通充值款项目中的代收代扣金额转给各申请单位。

      第六章 对账业务

      第十七条 一卡通管理中心财务管理人员每月月初将上月财务账和系统账对各项收入入账及内转支出情况进行核对,保证财务账与系统账各项收支平衡一致。

      第七章 相关问题的处理方式

      第十八条 特约商户代管账户资金支取处理

      代管帐户严格按照学校相关规定进行管理。特约商户代管账户资金只能整笔支取,严禁作为其他列支。

      第十九条 单边账处理

      一卡通管理中心向银行提交由一卡通管理中心审核盖章的银行转账对账清单,由银行将单边帐打回到产生单边账的用户银行卡上。

      第二十条 校园一卡通用户与商户之间扣款分歧的处理

      一卡通管理中心打印用户消费流水,用户凭此流水与商户协商解决。一卡通管理中心不负责退还用户扣款差额。

      第二十一条 通过一卡通取现问题处理

      原则上校园一卡通上的充值款以及发放的各项补助遵循只进不出原则,只有当销户时才能进行退款处理。若因特殊原因需要取现的,须经一卡通管理中心领导同意后方可进行。

      第八章

      第二十二条 本管理办法由学校授权计划财务处负责解释。

      第二十三条 本管理办法自下发之日起执行。